Muchos autónomos arrastran deudas de un negocio que no salió bien: préstamos, proveedores y, casi siempre, cuotas con la Seguridad Social e impuestos pendientes con Hacienda. La Ley de Segunda Oportunidad permite cancelarlas en buena parte, también las públicas, aunque con límites. El cauce es el concurso de acreedores de persona física, puerta de entrada a la exoneración del pasivo.
¿Qué es la exoneración?
Es la cancelación judicial de las deudas que una persona física no puede pagar, siempre que actúe de buena fe. Se aplica a cualquier persona física, también a los autónomos, y alcanza las deudas personales y las del negocio.
Las dos vías
- Liquidación: se venden los bienes que tenga y, terminado el proceso, se cancelan las deudas pendientes. Si no hay bienes relevantes, es la vía más rápida.
- Plan de pagos: no se venden los bienes. El deudor paga durante tres años, o cinco en algunos casos, lo que pueda según sus ingresos, y al terminar se cancela el resto. Permite conservar la vivienda y los medios de trabajo.
¿Qué pasa con Hacienda y la Seguridad Social?
Las deudas públicas tienen un régimen especial: se pueden cancelar hasta 10.000 euros con cada organismo. Los primeros 5.000 euros se cancelan íntegros y, a partir de ahí, la mitad de lo que exceda, hasta ese máximo.
Ejemplo: un autónomo debe 9.000 euros a Hacienda y 6.000 a la Seguridad Social. Con Hacienda se cancelan 5.000 más la mitad de 4.000, es decir, 7.000 euros, y sigue debiendo 2.000. Con la Seguridad Social se cancelan 5.000 más 500, y sigue debiendo 500. Las deudas con bancos y proveedores, en cambio, pueden cancelarse por completo.
¿Qué deudas no se cancelan?
- Las pensiones de alimentos.
- Las multas penales y las indemnizaciones derivadas de delito.
- La parte de deuda pública que supere los límites.
- Otras previstas en la ley, como ciertas responsabilidades por daños.
Requisitos de buena fe
No haber sido condenado por determinados delitos ni sancionado por infracciones tributarias o de Seguridad Social muy graves en los años anteriores, no haber causado la insolvencia con dolo o culpa grave, colaborar con el juzgado y no haber obtenido una exoneración recientemente, entre otros. Cada caso se revisa antes de empezar.
¿Puedo seguir trabajando?
Sí. El autónomo puede mantener su actividad durante el procedimiento y, con el plan de pagos, conservar los bienes que necesita para trabajar. Es una de las grandes ventajas de la reforma de 2022.
Errores que hay que evitar
- Vender o donar bienes a familiares justo antes de pedirla.
- Ocultar ingresos o deudas.
- Esperar a tener embargos de todo tipo para actuar.
- Olvidar a los avalistas: la exoneración no les alcanza.
En resumen
Un autónomo de buena fe puede cancelar la mayor parte de sus deudas, y hasta 10.000 euros con Hacienda y otros tantos con la Seguridad Social. La clave es elegir bien la vía y preparar la solicitud. En nuestra página sobre la Ley de Segunda Oportunidad le explicamos cómo lo tramitamos.
Preguntas frecuentes
¿Cuánto tarda la exoneración?
Sin bienes, puede llegar en pocos meses. Con plan de pagos, la cancelación definitiva llega al terminar el plan.
¿Me pueden seguir embargando durante el proceso?
Una vez iniciado, las ejecuciones de los acreedores quedan en general paralizadas.
¿Quedo en un fichero de morosos?
La exoneración debe comunicarse a los ficheros para que se actualicen los datos de las deudas canceladas.
Jimeno Abogados & Economistas
¿Deudas del negocio? Veamos cuánto se puede cancelar
Estudiamos su caso desde el Derecho y desde los números, en el despacho de Albacete o por videollamada.
